Der Mitarbeiteraktienkaufplan (ESPP) ist ein Programm, mit dem Sie am langfristigen Erfolg von Seagate teilhaben können. Über Gehaltsabzüge können Sie Seagate-Stammaktien mit einem Preisnachlass von mindestens 15 % erwerben. Maßgeblich ist der niedrigere Kurs zu Beginn oder am Ende des Angebotszeitraums. Seagate bietet diesen Rabatt an, um Ihnen den Aufbau einer Beteiligung am Unternehmen zu erleichtern.

WICHTIGER HINWEIS: Wie jede Beteiligung an Unternehmen birgt auch der Kauf von Aktien Risiken. Der Wert der Aktien wird schwanken, und es gibt keine Garantie dafür, dass der Wert steigen wird. Das Unternehmen darf Mitarbeiter bei ihrer Entscheidung über die Teilnahme am ESPP nicht beraten.

Seagate-Mitarbeiter können zwischen 1 % und 10 % ihres anrechenbaren Einkommens (in ganzen Prozentsätzen) über Gehaltsabzüge innerhalb der sechsmonatigen Angebotszeiträume einzahlen. Am Ende jedes Zeitraums werden mit diesen Beiträgen Aktien vergünstigt mit einem Preisabschlag von 15 % zum Schlusskurs am Angebotstag bzw. am Kauftag erworben. Die Aktien werden Ihrem E*Trade-Konto gutgeschrieben, und Ihre Auswahl gilt automatisch weiter, es sei denn, Sie ziehen sich aus dem Programm zurück oder Sie verlassen Seagate.

Die Angebotsfristen für Mitarbeiteraktienkaufpläne (ESPP) gelten jeweils sechs Monate. Sie beginnen mit dem ersten Handelstag im Februar und August und enden am letzten Handelstag im Juli bzw. Januar. Beispiel:

Angebotszeitraum

Erstens: Februar–Juli

Zweitens: August–Januar

Neu eingeschriebene ESPP-Teilnehmer, die noch kein Aktiendepot besitzen, erhalten in der Regel etwa eine Woche vor dem Kaufdatum eine E-Mail zur Kontoaktivierung. Dieser Zeitpunkt ist so vorgesehen und hat keinen Einfluss auf die Teilnahme am Plan.

Ja. Während jeder Angebotsperiode können die Teilnehmer ihren Beitragssatz einmalig reduzieren, ohne aus dem ESPP auszutreten. Während des Angebotszeitraums sind keine Beitragserhöhungen zulässig. Nach der Verarbeitung gilt der neue Satz für künftige Gehaltsumwandlungen.

Wenn Sie den Einmalpasscode von E*TRADE nicht empfangen können, empfehlen wir, die VIP Access-App aus dem App-Store Ihres Geräts herunterzuladen und zur Authentifizierung zu verwenden. Weitere Informationen zu VIP Access finden Sie hier: Leitfaden für Mitarbeiter in China zur Nutzung von VIP Access auf Mobilgeräten

Seagate-Mitarbeiter können an den meisten Standorten am ESPP teilnehmen, wenn sie in oder vor der ersten Woche eines offenen Anmeldezeitraums eingestellt werden und ihre Tätigkeit aufnehmen. Dies betrifft Vollzeit- und Teilzeitmitarbeiter sowie Praktikanten und freigestellte Mitarbeiter. Vertragsarbeiter sind im Allgemeinen nicht teilnahmeberechtigt.

Zu den anrechenbaren Vergütungen für ESPP-Beiträge gehören das Grundgehalt und Provisionen. Der ESPP-Prozentsatz gilt für das anrechenbare Einkommen, um eine faire Zuteilung für die Teilnehmer weltweit sicherzustellen.

Der im Rahmen des ESPP gewährte vergünstigte Kaufpreis wird jeweils am Ende des sechsmonatigen Angebotszeitraums festgelegt. Er ist der jeweils niedrigere Preis für:

• 15 % unter dem Schlusskurs der Seagate-Aktie am Angebotstag

• 15 % unter dem Schlusskurs am Kauftag

Das bedeutet, dass Sie zwischen Beginn und Ende des Zeitraums immer den niedrigsten Preis erhalten, inklusive des Rabatts von 15 %.

Für die Umrechnung von Fremdwährungen in US-Dollar bei ESPP-Käufen wird der im Bericht „Treasury Foreign Exchange Period End Rate“ von Seagate ausgewiesene Kurs für den Monat vor dem Kaufdatum verwendet. Dies fördert die Einheitlichkeit und Transparenz bei der Währungsumrechnung für alle Teilnehmer.

• Individuelle Grenzen: 
  • Aktien im Wert von 25 000 US-Dollar pro Kalenderjahr (je nach dem Zeitwert am Angebotstag)
  • Maximal 1 000 Aktien pro Kaufzeitraum 

• Unternehmensweites Limit: 
  • Innerhalb eines sechsmonatigen Kaufzeitraums können jeweils insgesamt 1 500 000 Aktien erworben werden. Wird diese Grenze überschritten, werden die Anteile anteilig unter den Teilnehmern aufgeteilt und nicht genutzte Gehaltsabzüge werden zurückerstattet. 

Nach jedem Kaufdatum können Sie die Anzahl der erworbenen Aktien und den Kaufpreis im ESPP-Bereich Ihres E*TRADE Stock Plan-Kontos unter https://www.etrade.com/ einsehen. Diese Informationen sind in der Regel am nächsten Handelstag nach dem Kaufdatum verfügbar.

E*TRADE-Überweisungs- und Verwaltungsgebühren für berechtigte Transaktionen wurden erlassen, einschließlich ESPP und aller Aktiengeschäfte. In den USA fallen weiterhin Überweisungsgebühren an; Mitarbeiter können jedoch den Service "Transfer Money" von E*TRADE kostenlos nutzen. SEC-Gebühren und alle Gebühren, die von empfangenden oder zwischengeschalteten Banken erhoben werden, gelten weiterhin.

Ab 31. Januar 2027 können Aktien in Bruchteilen erworben werden, sodass die Mitarbeiter auch weniger als eine ganze Aktie von Seagate kaufen können und jeder in den ESPP eingezahlte Dollar direkt in das Unternehmenseigentum investiert wird.

Sie können Ihre ESPP-Aktien in der Regel etwa einen Handelstag nach dem Kaufdatum verkaufen. Sie können in Ihrem E*TRADE Stock Plan-Konto unter https://www.etrade.com/ auf Ihre Aktien zugreifen. Sie können Aktien nach eigenem Ermessen verkaufen, verschenken oder übertragen, sofern Sie nicht über wesentliche, nicht öffentliche ("Insider-")Informationen verfügen. Corporate Officers müssen vor einem Verkauf eine schriftliche Genehmigung einholen. Einzelheiten finden Sie in der Seagate-Richtlinie 11-1700 zum Insiderhandel.

Um die steuerliche Vorzugsbehandlung gemäß Abschnitt 423 in Anspruch nehmen zu können, müssen Sie Ihre Aktien mindestens ein Jahr ab Kaufdatum und zwei Jahre ab Angebotsdatum halten.

Um zu bestätigen, welche Käufe beim Verkauf als qualifizierte Veräußerungen gelten, rufen Sie den Abschnitt „Employee Stock Purchase Plan“ in Ihrem E*TRADE-Aktiendepot auf und klicken Sie auf jeden Kaufdatensatz, um den erwarteten Veräußerungstyp anzuzeigen.

Bevor Sie verkaufen, stellen Sie sicher, dass Ihr E*TRADE-Aktiendepot eingerichtet ist und dass Sie das erforderliche Steuerformular ausgefüllt haben: Formular W-9 für US-Mitarbeiter oder Formular W-8BEN für Mitarbeiter außerhalb der USA. Befolgen Sie die Online-Anweisungen von E*TRADE. Wenn Sie das Formular in den letzten drei Jahren bereits ausgefüllt haben, müssen Sie es möglicherweise nicht erneut einreichen. Wenn Sie das Formular W-8BEN nicht ausfüllen, wird eine Quellensteuer einbehalten.

E*TRADE-Überweisungs- und Verwaltungsgebühren für berechtigte Transaktionen wurden erlassen, einschließlich ESPP und aller Aktiengeschäfte. In den USA fallen weiterhin Überweisungsgebühren an; Mitarbeiter können jedoch den kostenlosen „Transfer Money“-Service von E*TRADE nutzen. SEC-Gebühren und alle Gebühren, die von empfangenden oder zwischengeschalteten Banken erhoben werden, gelten weiterhin.

Ja, es gibt vierteljährliche Sperrfristen im Zusammenhang mit der Veröffentlichung der Finanzergebnisse, diese gelten jedoch nur für Führungskräfte, Vorstandsmitglieder und bestimmte Mitarbeiter mit Zugang zu Insiderinformationen. Die meisten Mitarbeiter sind nicht betroffen. Ihre Möglichkeit, Aktien zu verkaufen, unterliegt der Seagate-Richtlinie 11-1700 zum Insiderhandel.

Nach Ihrem Ausscheiden bei Seagate können Sie auf Ihre ESPP-Aktien zugreifen, indem Sie sich auf der E*Trade-Website unter „Stock Plans“ anmelden. Falls Sie noch kein E*TRADE-Konto besitzen, wird eines für Sie erstellt und Sie erhalten weitere Anweisungen per Post an Ihre Wohnadresse. Halten Sie Ihre Postanschrift bei Seagate auf dem neuesten Stand, damit Sie alle notwendigen Informationen erhalten.

Sie können sich vom ESPP abmelden, indem Sie sich auf der E*TRADE-Website anmelden und den Anweisungen zum Rücktritt folgen; Ihre angesammelten Gehaltsabzüge werden so bald wie administrativ möglich zurückerstattet. Der Rücktritt muss in der Regel etwa vier Wochen vor dem Ende des jeweiligen Angebotszeitraums erklärt werden. 

Nein, eine Aussetzung der Abzüge ist derzeit nicht möglich. Die einzige Möglichkeit besteht darin, vom Mitarbeiteraktienkaufplan zurückzutreten. Wenn Sie von dem Kaufplan zurücktreten, werden Ihnen die für diesen Zeitraum kumulierten Beiträge zurückerstattet. Wenn Sie wieder an dem Mitarbeiteraktienkaufplan teilnehmen wollen, können Sie sich während eines offenen Anmeldezeitraums erneut anmelden.

Wenn Sie eine Auszeit nehmen, können Sie weiterhin am ESPP teilnehmen, solange Sie weiterhin Gehalt von Seagate erhalten. Die Gehaltsabzüge werden wieder aufgenommen, sobald Sie an Ihren Arbeitsplatz zurückkehren. Wenn Sie das Unternehmen verlassen, werden Ihnen alle kumulierten Gehaltsabzüge, die nicht zum Kauf von Aktien verwendet wurden, so bald wie administrativ möglich erstattet.

Sie können auf Ihre ESPP-Aktien zugreifen, indem Sie sich unter https://www.etrade.com/ in Ihrem E*Trade-Aktiendepot anmelden. Falls Sie noch kein Konto besitzen, erstellt E*Trade eines für Sie und sendet Ihnen vor Ihrem ersten Kaufdatum entsprechende Anweisungen. Bitte stellen Sie sicher, dass Ihre Postanschrift bei Seagate aktuell ist, um Benachrichtigungen zu erhalten. Mitarbeiter, die Aktien verkaufen möchten, müssen möglicherweise ein Formular W-8BEN (außerhalb der USA) oder ein Formular W-9 (USA) ausfüllen.

Ja. Nachdem Ihre Aktien gekauft und Ihrem E*TRADE Stock Plan-Konto gutgeschrieben wurden, können Sie sie zu einem anderen Broker Ihrer Wahl übertragen.

US-Mitarbeitern sollte bewusst sein, dass die Übertragung von Aktien keinen Einfluss auf die Haltefristen gemäß Section 423 hat. Die einjährige Haltefrist ab Kaufdatum und die zweijährige Haltefrist ab Angebotstag gelten unabhängig davon, bei welchem Broker die Aktien verwahrt werden.

Ja, nachdem für Sie Aktien gekauft und auf Ihr E*Trade-Aktienplankonto eingezahlt wurden, können Sie diese an einen anderen Broker Ihrer Wahl übertragen.

US-amerikanische Arbeitnehmer sollte bewusst sein, dass diese Übertragung von Aktien keine Auswirkungen auf die Haltefristen gemäß Section 423 hat; die einjährige (Kaufdatum) und die zweijährige (Angebotsdatum) Haltefrist gelten weiterhin unabhängig davon, bei welchem Broker die Aktien verwahrt werden.

E*Trade erhebt keine Gebühren für ESPP-Transaktionen.

Sie erreichen den E*Trade-Kundendienst unter +1-800-838-0908. Weitere Telefonnummern für Teilnehmer außerhalb der USA finden Sie hier.

Ja, wenn Sie in den USA teilnehmen, können Sie für Ihr Aktienkonto einen Begünstigten benennen. So können Sie festlegen, wer Ihre Aktienzuteilungen im Todesfall erhalten soll. Sie können Ihre Begünstigten direkt über E*TRADE verwalten.

Teilnehmer mit Wohnsitz außerhalb der USA können derzeit aufgrund lokaler gesetzlicher und regulatorischer Bestimmungen keinen Begünstigten benennen; E*TRADE stellt jedoch entsprechende Informationen bereit. Wir empfehlen Teilnehmern außerhalb der USA, sich mit einem örtlichen Rechts- oder Finanzberater über Nachlassplanungsoptionen zu beraten. Diese Einschränkung wird von E*TRADE auf Grundlage der jeweiligen Rechtsvorschriften festgelegt, nicht von Seagate.

Wenn ein Mitarbeiter während seiner Beschäftigung bei Seagate verstirbt, werden alle ausstehenden Aktienzuteilungen gemäß den geltenden Gesetzen an seine gesetzlichen Erben oder den Nachlass übertragen.

Der Verkauf von ESPP-Aktien kann steuerliche Auswirkungen haben. Weitere Informationen dazu finden Sie unter Steuerinformationen nach Ländern. Es wird empfohlen, vor dem Verkauf von im Rahmen des Plans erworbenen Aktien einen Steuerberater zu Ihrer persönlichen Steuersituation zu konsultieren. 

Steuerinformationen (Formular W-2)

Seagate weist sowohl qualifizierende als auch nicht qualifizierende Veräußerungserträge aus dem ESPP auf den W-2-Formularen der Mitarbeiter aus. Der in Ihrer Arbeitsvergütung enthaltene Betrag wird in Feld 1 als „ESPSK“ ausgewiesen. Wenn Sie ESPP-Aktien verkaufen, bevor die Haltefristen gemäß Abschnitt 423 abgelaufen sind („nicht qualifizierende Veräußerung“), entspricht die auf Ihrem Formular W-2 ausgewiesene Vergütung im Allgemeinen dem Zeitwert am Kaufdatum abzüglich Ihres Kaufpreises. Weitere Gewinne oder Verluste melden Sie als Kapitalgewinne bzw. -verluste, wobei der beizulegende Zeitwert (FMV) zum Kaufzeitpunkt Ihre Kostenbasis bildet. Sie erhalten dafür ein Formular 1099-B von Ihrem Broker.

Wenn Sie ESPP-Aktien nach Ablauf der erforderlichen Haltefristen verkaufen („qualifizierende Veräußerung“), wird ein Teil des Gewinns weiterhin als Vergütung auf Ihrem Formular W-2 ausgewiesen. Dieser entspricht dem niedrigeren der folgenden Beträge: Verkaufspreis abzüglich Kaufpreis oder 15 % des Zeitwerts am ersten Tag des Angebotszeitraums. Ein etwaiger Restgewinn oder Restverlust wird in Ihrer Steuererklärung als Kapitalgewinn bzw. Kapitalverlust behandelt. 

Sie erhalten jährlich eine Übersicht Ihrer steuerpflichtigen Einkünfte aus dem Aktienkauf (Statement of Taxable Income – Stock Purchase), um die im Formular W-2 ausgewiesenen Beträge abzugleichen.

FORMULAR 3922

Seagate sendet das IRS-Formular 3922 an alle US-Mitarbeiter, die im Laufe des Kalenderjahres Aktien durch den Mitarbeiteraktienkaufplan (ESPP) erwerben. Dieses Formular wird bis zum 31. Januar des Folgejahres an Ihre Wohnadresse gesendet. Das Formular 3922 ist eine Informationsmitteilung, die beim IRS eingereicht werden muss und Ihnen für Ihre Steuerunterlagen zur Verfügung gestellt wird. Dazu gehören Angaben wie Kaufdatum, Anzahl der gekauften Aktien, Kaufpreis, Zeitwert zum Kaufdatum und weitere obligatorische Informationen.

Sie sind nicht verpflichtet, das Formular 3922 mit Ihrer Steuererklärung einzureichen. Das Formular gibt nicht an, ob Sie Ihre Aktien verkauft haben; in der Regel entsteht die Steuerpflicht für US-Teilnehmer beim Verkauf der Aktien, der im Verkaufsjahr auf dem Formular 1099-B gemeldet wird.

Häufig gestellte Fragen zu US-Steuern

Die von Global Intelligence an Seagate übermittelten Steuerinformationen sind hier verfügbar.