Het aandelenkoopplan voor werknemers (ESPP) is een programma waarmee u kunt delen in het succes van Seagate op de lange termijn. Via inhoudingen op uw salaris kunt u gewone aandelen van Seagate kopen met een korting van minimaal 15%, berekend op basis van de laagste koers aan het begin of aan het einde van de aanbiedingsperiode. Seagate biedt deze korting aan om u te helpen een aandelenbelang in het bedrijf op te bouwen.

BELANGRIJKE OPMERKING – Zoals bij elke aandelenbelegging zijn er risico’s verbonden aan de aankoop van aandelen van de onderneming. De waarde van de aandelen zal fluctueren en er is geen garantie dat de waarde zal stijgen. Het bedrijf kan geen advies geven om werknemers te helpen bij hun beslissingen over hun deelname aan het ESPP.

Werknemers van Seagate kunnen tussen 1% en 10% van hun in aanmerking komende loon (in hele percentages) inleggen via inhoudingen op het salaris gedurende periodes van zes maanden. Aan het einde van elke periode worden deze bijdragen gebruikt om aandelen te kopen tegen de laagste van de twee prijzen: 15% korting op de slotkoers op de aanbiedingsdatum of de aankoopdatum. De aandelen worden op uw E*TRADE-account gestort en uw keuzes blijven automatisch van kracht, tenzij u uw aandelen opneemt of Seagate verlaat.

De aanbiedingsperioden voor ESPP's duren zes maanden en beginnen op de eerste handelsdag in februari en augustus, en eindigen op de laatste handelsdag in juli en januari. Bijvoorbeeld:

Aanbiedingsperiode

Eén: februari–juli

Twee: augustus–januari

Werknemers van Seagate op de meeste locaties kunnen deelnemen aan het ESPP als ze worden aangenomen en in dienst treden tijdens of vóór de eerste week van een open inschrijvingsperiode. Dit omvat voltijdse, deeltijdse en stagiaire-medewerkers, evenals medewerkers die met verlof zijn. Over het algemeen komen zelfstandigen niet in aanmerking.

Het basisloon en de provisies vallen onder de in aanmerking komende inkomsten voor ESPP-bijdragen. Het ESPP-percentage wordt toegepast op de winst om een rechtvaardige verdeling onder deelnemers wereldwijd te waarborgen.

De gereduceerde aankoopprijs in het kader van ESPP wordt vastgesteld aan het einde van elke aanbiedingsperiode van zes maanden. Het is het laagste van de volgende twee:

• 15% korting op de slotkoers van Seagate-aandelen op de aanbiedingsdatum.

• 15% korting op de slotprijs op de aankoopdatum.

Dit betekent dat u altijd de laagste prijs krijgt tussen het begin en het einde van de periode, waarbij de korting van 15% is toegepast.

De wisselkoers die wordt gebruikt om buitenlandse valuta om te zetten in Amerikaanse dollars voor ESPP-aankopen is de wisselkoers die Seagate heeft gepubliceerd in het Treasury Foreign Exchange Period End Rate-rapport voor de maand voorafgaand aan de aankoopdatum. Dit zorgt voor consistentie en transparantie bij de valutaconversie voor alle deelnemers.

• Individuele limieten: 
  • $25.000 aan aandelenwaarde per kalenderjaar (gebaseerd op de reële marktwaarde op de aanbiedingsdatum)
  • Maximaal 1.000 aandelen per aankoopperiode. 

• Bedrijfsbrede limiet: 
  • Er kunnen in totaal 1.500.000 aandelen worden gekocht gedurende elke aankoopperiode van zes maanden. Indien deze limiet wordt overschreden, worden de aandelen evenredig over de deelnemers verdeeld en worden eventuele ongebruikte looninhoudingen terugbetaald. 

Na elke aankoopdatum kunt u het aantal gekochte aandelen en de aankoopprijs bekijken in het ESPP-gedeelte van uw E*TRADE Stock Plan-account op https://www.etrade.com/. Deze informatie is doorgaans beschikbaar op de eerstvolgende handelsdag na de aankoopdatum.

De overschrijvings- en administratiekosten van E*TRADE voor in aanmerking komende transacties zijn kwijtgescholden, met inbegrip van het ESPP en alle aandelentransacties. In de VS blijven er kosten voor overschrijvingen van toepassing; werknemers kunnen echter gratis gebruikmaken van de dienst „Transfer Money“ van E*TRADE. De SEC-kosten en eventuele kosten die door ontvangende of tussenliggende banken in rekening worden gebracht, blijven van toepassing.

Vanaf de aankoopdatum van 31 januari 2027 kunnen werknemers met fractionele aandelen minder dan een heel aandeel Seagate-aandelen kopen, waardoor elke bijdrage aan het ESPP direct in het bedrijf wordt geïnvesteerd.

Je kunt je ESPP-aandelen doorgaans ongeveer één handelsdag na de aankoopdatum verkopen. Aandelen zijn toegankelijk via uw E*TRADE Stock Plan-account op https://www.etrade.com/. U mag aandelen naar eigen goeddunken verkopen, weggeven of overdragen, mits u niet beschikt over materiële niet-openbare ("voorwetenschap") informatie. Bestuursleden moeten vooraf schriftelijke toestemming verkrijgen alvorens tot verkoop over te gaan. Raadpleeg voor meer informatie het beleid inzake handel met voorkennis 11-1700 van Seagate.

Om in aanmerking te komen voor de gunstige fiscale behandeling volgens Sectie 423, moet u uw aandelen ten minste één jaar na de aankoopdatum en twee jaar na de aanbiedingsdatum in bezit hebben.

Om na te gaan welke aankopen bij verkoop als in aanmerking komende vervreemdingen zouden gelden, raadpleegt u het gedeelte „Employee Stock Purchase Plan“ van uw E*TRADE Stock Plan-account; klik op elk aankooprecord om het verwachte type vervreemding te bekijken.

Zorg er vóór de verkoop voor dat uw E*TRADE Stock Plan-rekening is aangemaakt en dat u het vereiste belastingformulier hebt ingevuld: Formulier W-9 voor werknemers uit de VS of Formulier W-8BEN voor werknemers buiten de VS. Volg de online instructies van E*TRADE. Als u het formulier in de afgelopen drie jaar al hebt ingevuld, hoeft u het wellicht niet opnieuw in te dienen. Als u formulier W-8BEN niet invult, wordt er belasting ingehouden.

De overschrijvings- en administratiekosten van E*TRADE voor in aanmerking komende transacties zijn kwijtgescholden, met inbegrip van het ESPP en alle aandelentransacties. In de VS blijven er kosten voor overschrijvingen van toepassing; werknemers kunnen echter gratis gebruikmaken van de dienst „Transfer Money“ van E*TRADE. De SEC-kosten en eventuele kosten die door ontvangende of tussenliggende banken in rekening worden gebracht, blijven van toepassing.

Ja, er zijn kwartaalblokkades bij de publicatie van de financiële resultaten, maar deze gelden alleen voor directieleden, bestuursleden en aangewezen medewerkers met toegang tot voorwetenschap. De meeste werknemers ondervinden hier geen gevolgen van. Uw mogelijkheid om aandelen te verkopen is onderworpen aan het beleid inzake handel met voorkennis 11-1700 van Seagate.

Na je vertrek bij Seagate kun je je ESPP-aandelen inzien door in te loggen op de website van E*TRADE onder Aandelenplannen. Als u nog geen E*TRADE-account heeft, wordt er een voor u aangemaakt en ontvangt u de instructies per post. Zorg ervoor dat uw postadres bij Seagate actueel is, zodat u alle benodigde informatie ontvangt.

U kunt zich terugtrekken uit het ESPP-programma door in te loggen op de website van E*TRADE en de instructies voor terugtrekking te volgen; uw opgebouwde looninhoudingen worden dan zo spoedig mogelijk administratief terugbetaald. De uiterste intrekkingstermijn ligt doorgaans ongeveer vier weken vóór het einde van elke aanbiedingsperiode. 

Nee, het opschorten van inhoudingen is momenteel niet mogelijk. De enige optie is om je uit het ESPP-programma terug te trekken. Als u zich terugtrekt, krijgt u uw opgebouwde premies voor die periode terug. Om je deelname te hervatten, kun je je opnieuw inschrijven tijdens een open inschrijvingsperiode.

Als u met verlof gaat, kunt u blijven deelnemen aan het ESPP-programma zolang u een salaris van Seagate ontvangt. De inhoudingen op uw salaris worden hervat zodra u weer aan het werk gaat. Indien u het bedrijf verlaat, worden alle opgebouwde looninhoudingen die niet zijn gebruikt voor de aankoop van aandelen, zo spoedig mogelijk administratief aan u terugbetaald.

U kunt toegang krijgen tot uw ESPP-aandelen door in te loggen op uw E*TRADE Stock Plan-account op https://www.etrade.com/onder Stock Plan. Als u nog geen account heeft, maakt E*TRADE er een voor u aan en stuurt u de instructies vóór uw eerste aankoopdatum. Zorg ervoor dat uw postadres bij Seagate up-to-date is, zodat u berichten ontvangt. Voor werknemers die van plan zijn aandelen te verkopen, moet u mogelijk een Formulier W-8BEN(niet-VS) of Formulier W-9(VS) invullen.

Ja, nadat uw aandelen zijn gekocht en op uw E*TRADE Stock Plan-account zijn gestort, kunt u ze overdragen naar een andere broker naar keuze.

Werknemers in de VS moeten zich ervan bewust zijn dat de overdracht van aandelen geen invloed heeft op de bewaarplicht volgens Sectie 423; de bewaartermijnen van één jaar (aankoopdatum) en twee jaar (aanbiedingsdatum) blijven van toepassing, ongeacht welke broker de aandelen beheert.

Ja, nadat uw aandelen zijn gekocht en op uw E*TRADE Stock Plan-account zijn gestort, kunt u ze overdragen naar een andere broker naar keuze.

Werknemers in de VS moeten zich ervan bewust zijn dat de overdracht van aandelen geen invloed heeft op de bewaarplicht volgens Sectie 423; de bewaartermijnen van één jaar (aankoopdatum) en twee jaar (aanbiedingsdatum) blijven van toepassing, ongeacht welke broker de aandelen beheert.

E*TRADE brengt geen kosten in rekening voor ESPP-transacties.

U kunt het klantenserviceteam van E*TRADE bereiken op +1-800-838-0908. Aanvullende contacttelefoonnummers voor deelnemers buiten de VS staan ​​hier vermeld.

Ja, als u een deelnemer uit de VS bent, kunt u een begunstigde aanwijzen voor uw aandelenrekening. Hiermee kunt u aangeven wie uw aandelentoezeggingen moet ontvangen in het geval van uw overlijden. U kunt uw begunstigden rechtstreeks via E*TRADE aanwijzen.

Deelnemers die buiten de VS wonen, kunnen momenteel vanwege lokale wettelijke en regelgevende overwegingen geen begunstigde aanwijzen; E*TRADE biedt deze informatie echter wel aan. Wij raden deelnemers die niet in de VS woonachtig zijn aan om hun lokale juridische of financiële adviseur te raadplegen over de mogelijkheden op het gebied van vermogensplanning. Deze beperking wordt door E*TRADE vastgesteld op basis van wettelijke voorschriften, en niet door Seagate.

Indien een werknemer overlijdt terwijl hij of zij in dienst is bij Seagate, worden eventuele nog niet uitgekeerde aandelentoekenningen overeenkomstig de geldende wetgeving overgedragen aan zijn of haar wettelijke erfgenamen of nalatenschap.

Ja, de verkoop van ESPP-aandelen kan fiscale gevolgen hebben. Zie Belastinginformatie per landvoor meer informatie. Het is raadzaam om een ​​belastingadviseur te raadplegen om uw specifieke belastingsituatie te begrijpen voordat u aandelen verkoopt die u in het kader van het plan hebt verkregen.

Belastinginformatie (W-2)

Seagate vermeldt zowel in aanmerking komende als niet in aanmerking komende inkomsten uit de ESPP verrekening op de W-2-formulieren van werknemers. Het bedrag dat in uw loon is inbegrepen, staat vermeld als "ESPSK" in vak 1. Als u ESPP-aandelen verkoopt voordat u voldoet aan de vereisten van Sectie 423 (een diskwalificerende verkoop), is de vergoeding die op uw W-2-formulier wordt vermeld over het algemeen gelijk aan de reële marktwaarde op de aankoopdatum minus uw aankoopprijs. Eventuele extra winst of verlies wordt door u aangegeven als vermogenswinst of -verlies, waarbij u de marktwaarde bij aankoop als kostprijs hanteert. U ontvangt hiervoor een formulier 1099-B van uw broker.

Als u ESPP-aandelen verkoopt nadat u aan de vereiste houdperiodes hebt voldaan (een kwalificerende verkoop), wordt een deel van de winst nog steeds als vergoeding op uw W-2-formulier vermeld, gelijk aan het laagste van de volgende bedragen: de verkoopprijs minus uw aankoopprijs, of 15% van de reële marktwaarde op de eerste dag van de aanbiedingsperiode. Eventuele resterende winst of verlies wordt in uw belastingaangifte behandeld als vermogenswinst of -verlies. 

U ontvangt jaarlijks een "Overzicht van belastbaar inkomen - Aankoop van aandelen" om u te helpen het inkomen dat op uw W-2-formulier staat te controleren.

Formulier 3922

Seagate verstuurt IRS-formulier 3922 naar alle Amerikaanse werknemers die gedurende het kalenderjaar aandelen kopen via het Employee Stock Purchase Plan (ESPP). Dit formulier wordt uiterlijk op 31 januari van het volgende jaar naar uw woonadres gestuurd. Formulier 3922 is een informatieverklaring die bij de IRS moet worden ingediend en die u ontvangt voor uw belastingadministratie. Het bevat details zoals de aankoopdatum, het aantal gekochte aandelen, de aankoopprijs, de reële marktwaarde op de aankoopdatum en andere vereiste informatie.

U hoeft formulier 3922 niet bij uw belastingaangifte in te dienen. Op het formulier wordt niet vermeld of u uw aandelen hebt verkocht; over het algemeen ontstaat voor Amerikaanse deelnemers een belastingverplichting op het moment dat de aandelen worden verkocht, hetgeen wordt vermeld op formulier 1099-B in het jaar van de verkoop.

Veelgestelde vragen over belastingen in de VS

Belastinginformatie die Global Intelligence aan Seagate heeft verstrekt, is hier beschikbaar.