员工股票购买计划 (ESPP) 是一项让您分享 Seagate 长期发展成果的计划。您可通过薪资扣款方式，以认购期期初或期末较低股价为基准，最低享受 15% 折扣购买 Seagate 普通股。Seagate 提供该折扣，助力您持有公司股权。

重要提示：与任何股权持有行为一样，购买本公司股票存在相关风险。股票价值会产生波动，无法保证其价值上涨。本公司不得提供任何指导意见，协助员工决定是否参与 ESPP。

Seagate 员工可在为期六个月的认购期内，通过薪资扣款，缴纳符合条件收入的 1%–10%（仅整数百分比）作为缴款。每个认购期结束后，将使用上述缴款，按认购日或购买日收盘价较低者的 85%（即享受 15% 折扣）购入股票。股票将存入您的 E*TRADE 账户，除非您退出计划或从 Seagate 离职，否则您的缴款选择将自动延续。

ESPP 认购期时长为六个月，分别于 2 月、8 月首个交易日开始，7 月、次年 1 月最后一个交易日结束。例如：  

认购期

第一个：2 月 - 7 月

第二个：8 月 - 次年 1 月

Seagate 大部分地区的员工，若在开放认购登记期第一周或之前入职，均可参与 ESPP。包含全职、兼职、实习员工及休假人员。一般而言，外包人员不具备参与资格。

可用于 ESPP 缴款的合格薪酬包括基本工资及佣金。ESPP 缴款比例按收入计取，以确保全球参与员工享受公平待遇。

ESPP 折扣购买价于每个六个月认购期结束时确定。取以下两者中的较低值：

• 在认购日 Seagate 股票收盘价基础上折扣 15%

• 在购买日 Seagate 股票收盘价基础上折扣 15%

这意味着您始终可以获得该认购期起止日之间经 15% 折扣后的最低股价。

ESPP 购股时外币兑美元所采用的汇率，为购买日前一个月的 Seagate 财务部外汇期末汇率。此举可确保所有参与员工在货币兑换方面保持一致性与透明度。

• 个人限额： 
  • 每个日历年购股价值上限 25000 美元（按认购日公允市值计算）
  • 每个购买期最多可购买 1000 股 

• 公司整体限额： 
  • 每个六个月购买期内，总购股数量上限为 150 万股。若超出该限额，将按比例向参与员工分配股份，未使用的工资扣款将予以退还。 

每个购买日结束后，您可前往 E*TRADE 股票计划账户的 ESPP 专区，查看已购股份数量及购买价格，访问地址为 https://www.etrade.com/。该信息通常会在购买日的下一个交易日更新可查。

符合条件的交易免收 E*TRADE 电汇及行政手续费，包含 ESPP 与全部股权交易。美国境内电汇仍收取手续费，但员工可免费使用 E*TRADE 的“资金划转”服务。美国证券交易委员会 (SEC) 费用及收款行或中转行收取的各项费用照常收取。

自 2027 年 1 月 31 日的购买期起，零碎股份允许员工购买不足 1 股的 Seagate 股票，因此员工向 ESPP 缴纳的每一笔款项均可直接用于投资持有公司股份。

一般情况下，您可在购买日后约一个交易日出售所持 ESPP 股份。您可通过 E*TRADE 股票计划账户登录查看并操作所持股份，网址为 https://www.etrade.com/。在未掌握重大非公开（“内幕”）信息的前提下，您可自行出售、赠与或转让所持股份。公司高管出售股份前必须事先获得书面批准。详情请参阅 Seagate 的 11-1700 内幕交易政策。

若要符合第 423 条规定的优惠税务待遇条件，您必须自购买日起持股至少 1 年，且自认购日起持股至少 2 年。

如需确认出售时哪些购股记录属于符合条件的处置，可登录 E*TRADE 股票计划账户的员工股票购买计划专区；点击各笔购股记录，即可查看预期处置类型。

出售前，请确认您的 E*TRADE 股票计划账户已开通，并已填写所需税务表格：W‑9 表格（适用于美国员工）或 W‑8BEN 表格（适用于非美国员工）。请按照 E*TRADE 的在线说明进行操作。若您在过去三年内已填写过该表格，则无需再次提交。未填写 W‑8BEN 表格将导致适用备用预扣税。

符合条件的交易免收 E*TRADE 电汇及行政手续费，包含 ESPP 与全部股权交易。美国境内电汇仍收取手续费，但员工可免费使用 E*TRADE 的“资金划转”服务。美国证券交易委员会 (SEC) 费用及收款行或中转行收取的各项费用照常收取。

是的，静默期随季度财报发布而开启，但仅适用于高管、董事会成员及可接触内幕信息的指定员工。大多数员工不受影响。您出售股份的权限受 Seagate 的 11-1700 内幕交易政策约束。

从 Seagate 离职后，您可登录 E*TRADE 官网的股票计划板块查看所持 ESPP 股份。若您暂无 E*TRADE 账户，系统将为您自动创建，并将操作指引邮寄至您的家庭住址。请确保您在 Seagate 登记的邮寄地址保持最新，以便接收所有必要信息。

您可登录 E*TRADE 官网，按照提示退出 ESPP，您累计的薪资扣款将在行政流程可行时尽快退还。退出申请截止日期通常为每个认购期结束前约四周。 

不可以，目前暂不支持暂停薪资扣款。唯一的选择是退出 ESPP。若您退出计划，当期累计缴纳的资金将退还给您。如需重新参与，您可在开放注册期内重新登记。

若您休假，只要仍领取 Seagate 薪资，即可继续参与 ESPP。您返岗后，薪资扣款将恢复执行。若您离职，未用于购买股份的累计薪资扣款将在行政流程可行时尽快退还。

您可以登录您的 E*TRADE 股票计划账户（网址：https://www.etrade.com/，在“股票计划”下查看您的 ESPP 股份。若您暂无账户，E*TRADE 会自动为您开立账户，并在您首次购买日之前寄送操作指引说明。请确保您在 Seagate 登记的邮寄地址为最新状态，以便接收相关通知。计划出售股份的员工，可能需要填写W‑8BEN 表格（非美国税务居民适用）或 W‑9 表格（美国税务居民适用）。

可以。您的股份完成购入并存入 E*TRADE 股票计划账户后，可将其划转至您自选的其他经纪商。

美国员工请注意，股份转让不会影响第 423 条的持有要求；无论股份由哪家经纪商持有，一年（自购买日起）及两年（自认购日起）的持有期规定依然适用。

可以。您的股份完成购入并存入 E*TRADE 股票计划账户后，可将其划转至您自选的其他经纪商。

美国员工请注意，股份转让不会影响第 423 条的持有要求；无论股份由哪家经纪商持有，一年（自购买日起）及两年（自认购日起）的持有期规定依然适用。

E*TRADE 不收取 ESPP 交易费用。

您可以拨打 +1-800-838-0908 联系 E*TRADE 的客户支持团队。美国境外参与者的其他联系电话详见此处。

可以。若您为美国地区参与者，可为您的权益账户指定受益人。此举可指定在您身故后由谁接收您的股权奖励。您可直接通过 E*TRADE 管理受益人指定信息。

受当地法律法规监管限制，目前居住在美国境外的参与者暂无法指定受益人；但 E*TRADE 提供相关参考资料。我们建议非美国地区参与者就遗产规划方案咨询当地法律或财务顾问。该限制由 E*TRADE 依据司法辖区相关规定制定，并非 Seagate 要求。

若员工在职期间于 Seagate 身故，其未归属的股权奖励将依据适用法律，划转至其法定继承人或遗产名下。

是的，出售 ESPP 股份会产生税务影响。各国/地区税务详情请参阅税务信息。建议在出售通过本计划获得的任何股份前，咨询税务专业人士，以了解个人具体税务情况。

W-2 税务信息

Seagate 会在员工 W‑2 税表中申报员工符合条件及不符合条件的 ESPP 处置收益。计入您薪资的金额在第 1 栏中显示为“ESPSK”。若您在满足第 423 条持有要求前出售 ESPP 股份（即不合格处置），您 W‑2 税表上申报的薪酬金额通常等于购买日公允市值减去您的购买价格。超出部分的损益由您以购买日公允市值作为成本基准，申报为资本利得或资本损失，且您将从经纪商处收到 1099‑B 税表。

若您在满足规定的持有期后出售 ESPP 股份（即合格处置），部分收益仍需作为薪酬在您的 W‑2 税表中申报，金额取以下两者中的较低值：售价减去购买价，或认购期首日公允市值的15%。剩余损益需在您的纳税申报中按资本利得或资本损失处理。 

每年将向您邮寄一份“应税收入说明 — 股票购买”，用于核对 W‑2 税表上申报的收入。

3922 税表

Seagate 会向本自然年度内通过员工股票购买计划 (ESPP) 购股的所有美国员工邮寄美国国税局 3922 税表。该税表将于次年 1 月 31 日前邮寄至您的家庭住址。3922 税表为需提交至美国国税局的信息申报表，同时供您留存作为税务凭证。该税表包含购买日期、购股数量、购买价格、购买日公允市值及其他必填信息。

您无需随纳税申报提交 3922 税表。该税表不显示您是否已出售股份；一般而言，美国参与员工的纳税义务在出售股份时产生，于出售当年通过 1099‑B 税表申报。

美国税务常见问题解答

Global Intelligence 向 Seagate 提供的税务信息可在此处查阅。